Money Laundering in Ecuador: Profile Of the Involved Person and the Socioeconomic Impact

El lavado de dinero constituye un grave problema socioeconómico que involucra a personas de diferentes niveles sociales, que intentan enmascarar, como legal, el dinero que proviene de actividades ilegales, generalmente relacionadas con el tráfico de drogas, la venta ilegal de armas, la trata de personas, y otras. Varias instituciones, con fines sociales, están buscando mecanismos para prevenir y combatir este tipo de delitos desde diferentes aristas. La presente investigación analiza los perfiles de los involucrados en el lavado de activos en Ecuador, durante los años 2006-2014, y el impacto provocado desde el punto de vista socioeconómico a nivel nacional. El presente proyecto aporta con lineamientos generales sobre las personas involucradas y los métodos de operación. Esta información puede orientar a la creación de controles, que minimicen la ejecución de este tipo de delitos, especialmente en actividades relacionadas con el ámbito empresarial, donde un contador está en ejercicio de su profesión, y de cuya ética dependen la mayoría de los procesos económicos y financieros. La metodología aplicada se basa en la extracción de variables cualitativas y cuantitativas de las sentencias emitidas en Ecuador, desde 2006 hasta 2014, y publicadas por el Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica (GAFILAT) para su análisis descriptivo y pruebas de hipótesis. A través de los resultados obtenidos, se puede observar que los implicados, en cuanto al lavado de activos, son principalmente hombres extranjeros. Bajo este tipo de delito, los hombres son los que ingresan una mayor cantidad de dinero al país; aproximadamente 42 veces más que las mujeres. El dinero ingresa al país a través de vuelos internacionales, y en algunos casos reportados, los involucrados han sido detenidos en el aeropuerto. El dinero que circula gracias al lavado de dinero es del 2,5 al 6,3% del PIB en América Latina, y las compras realizadas a empresas fantasmas, según el Servicio de Rentas Internas (SRI) en Ecuador, llegan a los 200.000 dólares aproximadamente.